（一）、公司基本状况
自有A厂房，2条手工线，已经使用2年，还可以使用3年；
2条半自动生产线，1条半自动生产线已经使用4年，再使用1年就要报废，另一条半自动生产线第七年末刚购买得全新生产线，使用年限为5年。
（二）、整体规划
根据对市场第九年的需求量预测，P3产品将占据主导，而且据了解，公司所在市场的其他竞争对手大多在第八年研发P2，有一部分已经拿到了P2产品的销货定单，但对于P3，涉足的企业仍了了无几，这对于我公司是一个好时机，可以在最短的时间内抢占P3的市场制高点。因此，在第九年，我公司将全力生产P3，而作为其必备原材料，P1的生产工作将同步进行。
（三）．厂房投资、租赁计划
因而，本公司计划增加厂房A，厂房B，以安置新添置的生产线和装配线。在考虑到公司的现金流量，货币的时间价值等因素后，决定厂房以租赁的形式增加。
生产部在第九年新增一个厂房。
设备名称 数量 购置方式 费用 使用/租用年限 本年已付费用
厂房A 1 租用 16.5万/年 3年 33万
厂房B 1 租用 16万/年 3年 33万
设备投资预算与可行性分析
（一）、生产设备基本信息：
设备类型 价值（万元） 残值（万元） 折旧年限（年） 安装周期（月） 分期付款（万元/季） 租赁费用（万元/季）
手工生产线 205 5 5 0 205 －
手工装配线 205 5 5 0 205 －
半自动生产线 410 10 5 2 205 25
半自动装配线 410 10 5 2 205 25
全自动生产线 730 30 5 4 182.5 40
全自动装配线 730 30 5 4 182.5 40
柔性生产线 1050 50 5 4 262.5 55
柔性装配线 1050 50 5 4 262.5 55
动力设备 220 20 10 2 110 －
（二）、整体规划
根据对市场第九年的需求量预测，P3产品将占据主导，而且据了解，公司所在市场的其他竞争对手大多在第八年研发P2，有一部分已经拿到了P2产品的销货定单，但对于P3，涉足的企业仍了了无几，这对于我公司是一个好时机，可以在最短的时间内抢占P3的市场制高点。因此，在第九年，我公司将全力生产P3，而作为其必备原材料，P1的生产工作将同步进行。
（三）、设备投资、租赁计划
基于上述情况的分析，本公司需要满足这样的生产能力，必须要达到以下设备水平：
2条手工生产线，3条半自动生产线，1条全自动生产线，1条柔性生产线，1条全自动装配线和1条半自动装配线
而根据本公司原先以拥有并使用的设备情况，应增加的设备为：
2条半自动生产线，1条全自动生产线，1条柔性生产线，1条全自动装配线和1条半自动装配线
另外，本公司新增的生产设备需要的动力，应该增加2套动力设备。
（四）、设备增加方式
在考虑到公司的现金流量，货币的时间价值等因素后，决定2条半自动生产线，1条全自动生产线，1条柔性生产线，1条全自动装配线和1条半自动装配线以租赁的形式增加。而两套动力设备可以适应未来企业发展的需要，以购买的方式增加。
设备折旧预算
固定资产名称 今年需提折旧（万元）
行政大楼 272．5
办公设备1 40
办公设备2 28
A厂房 15
手工生产线（2） 20*2=40
半自动生产线（2） 80*2=160
总计 555．5
总结
所需要的资金有：（单位：万元）
项目 资金 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
租用C厂房 20 5 5 5 5
租用1条全自动生产线 160 40 40 40 40
租用1条全自动生产线 120 — 40 40 40
租用1条全自动装配线 120 — 40 40 40
购买1台动力设备 220 55 55 55 55
合计 670 77.5 117.5 237.5 237.5
生产部总预算：（单位：万元）
名称 设备投入费用 设备维护与修理费 变动动力费 原材料 认证与研发费用
金额 620 30 18．45 644．5 85
合计 1397.95
可行性分析
本公司原有的货币资金有552万，银行可以贷款2000万给本公司，因此，投资预算具有可行性。
根据我公司的设备投资决策分析报告，在第九年度我们将进行以下投资：租用一条柔性生产线、一条柔性装配线、一间厂房B或厂房C，购买一套动力设备。而添置这些机器设备所需的资金如下：
设备名称 数量
(条) 购置方式 费用（万元季）
半自动生产线 2 租用 50
全自动生产线
1 租用 40
柔性生产线 1 租用 55
全自动装配线 1 租用 40
半自动装配线 1 租用 25
厂房A 1 租用 5
厂房B 1 租用 4
动力设备 2 买 440
合计 659
我公司打算在本年度进行固定资产贷款，以进行以上设备的投资。据市场行情显示，每个公司的固定资产贷款最高限额为1100万元，而我公司对以上设备的租赁期限均打算定为3年，所以总共的费用为
总费用659万元虽然超过了贷款限额，但由于这笔支出并不需要一次性支付，所以，我们完全可以用每年的销货款来填补超过贷款限额的那笔资金，因此，我公司在第九年进行以上设备的投资是完全合理也具有可行性的。
制作人：生产部主管 廖丽斯