一、**县**镇基本情况概述
**县位于滇西北澜沧江纵谷区。距县城江头河有53.8km,距州府六库157km，是沿江几个乡（镇）通往县城的必经之道。东靠啦井镇，南连兔峨乡，西与泸水、福贡两县交接（界），北接石登乡，澜沧江贯穿全境56km，把**一分为二；
江东8个村委会，江西9个村委会，是**县西部经济、文化、交通中心。是**历史文化名镇，是爱国将领杨玉科将军的故乡。全镇幅员561平方公里，海拔在1402—4168米之间，辖17个村委会，124个自然村，148个村民小组。全镇总人口34945人乡村户数7383户，居住民族有白、傈僳、汉、普米、怒、彝、纳西、回、藏等9个民族，是一个多民族杂居的大镇。
全镇常用耕地面积51222亩，其中水田15508亩，旱地35714亩，分别占总耕地面积的30.3%和 69.7%,人均占有耕地1.57亩。是全县的粮食生产重镇。
（一）、企业概况
**食品有限责任公司，为云南省**县**镇人民政府和云南省**县农业局直属和新建的一家综合型食品加工企业。该企业于**县**镇西营村，按中华人民共和国《食品卫生法》中的规定要求，新建达2000㎡的生产性建筑。公司注册资金200万元，承担着今后**县**农木业资源的综合开发。企业由**镇企业办负责。
可以展望，本开发和建设项目，充分利用本地的自然资源，对农业乡镇的扶农，拓展为外向型农业，促进农业现代化，将有着积极的促进作用。
（二）、项目概况
关于项目的建设，**县人民政府于二00一年八月组织了全县各乡镇和政府职能部门的负责人，在开发大西部的内外环境感召开下，对全省经济各地区和县乡进行了全面的考查和调研，确定了重、轻业比例重新调整，以开发和发展可再生资源为方向，走可持续的发展道路。同时结合省政府的产业化发展政策，充分发挥区域资源优势，逐步纳入省政府“18生物工程”开发的盘子，闯一条高速有效开发自然资源，发展现代农业和外向型农业发展的新路。建立农、工、贸一体化的新型乡镇，打破区位限制，与外部接轨通过高新生产工艺和技术的赋予，生产商附加值的商品，为当地百姓的脱贫致富做出积极的贡献。
**县**镇距离县城五十四公里，全镇工农业基础相当薄弱，无任何支撑起经济向前发展的产业和项目，全镇百姓年均收入仅1250多元，现行经济还多处于半自然经济状态，时代的向前发展已逼**人民去思考，作为当地政府急需寻找能使经济得到发展的方式和方法。基于这些基本情况，**镇人民政府在州、县农业局的支持和帮助下，对本镇有商品价值的自然资源进行了深入和广泛的调查和研究，因地制宜，结合科学技术，发挥自身区域资源丰富的优势，立项开发“即食南瓜粉”，以点带面，起到带头和推进的作用，促进当地经济向前发展。
二、项目建设的必要性
1、南瓜是我国广大农民和城乡居民喜爱种植和膳食的一种葫芦科植物的果实，又称北瓜、金瓜、饭瓜等。南瓜由17%左右的皮，73%左右的肉和10%的南瓜籽组成；
含水份88—90%，其余均为固形物。在固形物中含有南瓜子碱，腺嘌呤、葫芦巴碱、精氨酸、天门冬氨酸、胡萝卜素、维生素B1、维生素C 、维生素E、果胶、脂肪、葡萄糖、 聚糖、甘露醇、钙、钾、铁、磷、硅、铜和锆等。营养丰富和食用价值很高。
2、南瓜具有较高的医疗价值，其中含有的葫芦巴碱能催化分解致癌物质亚硝酸，加强贤结石，膀胱结石的溶解，帮助消除人体内多余的胆固醇，防止动脉硬化，特别含有CIV的有效成份，可增加糖尿病人胰脏细胞中所缺乏Glu—Zn蛋白质的含量，从而促进人体胰岛素的分泌，对糖尿病人有较好的疗效。长期食用南瓜或南瓜粉，可以治疗前列腺、肝脏发炎、防止胃粘膜溃疡及促进愈合，还能促进胆汁分泌，加强肠胃蠕动，防止便秘。南瓜中果胶有极好的吸附性能。能粘结和消除体内细菌素性和铅、汞等重金属及放射性元素。据报南瓜的蔓、叶、蒂、花、籽等者可入药，能补种养气，对驱虫、百日咳、丹毒、白喉、冻疮、日射病也有一定的疗效。所以南瓜全身都是宝，具有食用和医疗的双重效能，所以开发南瓜粉前景广阔。
3、随着人民生活水平的提高，饮良结构正发生重大的改变，由单纯的一日三餐制度为三餐为主，余饮食为辅的结构，且具有一定保健作用的功能性饮食品的消费正日益增加，呈较大的上升态式。而即食南瓜粉正以方便、快捷、营养满足社会饮食结构变化的发展需要。
4、南瓜粉的食用价值被广大的百姓所接受，进入糖尿病专科医院，专家所配发的保健食品也正是南瓜粉；
进入高档宾馆进餐，餐前的开胃汤也正是南瓜粉烹饪的。产品只要市场定位好，再对即食南瓜粉进行营养强人，进入日常百姓家庭中已成为较快事宜。有专家推算，中国仅以1亿城乡人口暂算，每个家庭月饮食支出平均为300元整。那中国市场每个月饮食消费市场的支出就达54亿多元整，我镇居民现有34945人口，而且随着社会的发展我镇外来人口不断增加，**又是**县的交通枢纽。我县还没有一家南瓜加工企业。巨大的市场和包容量正等待着努力的人们去争取和精明的人们去发现。
三、项目的产品方案和建设规模
1、南瓜的生长和认识已有较悠久的历史，但仅仅停留在新鲜食用的水平，较多的百姓家庭还作为辅食食用及牲畜饲料，以及种植后让其自生自灭。随着社会的发展，人们的生活水平已提高到质量型的追求。我们开发的即食南瓜粉保留了原有的有效成份，又利用现代加工技术进行了营养强化，富含锌和钙类，成为营养型即食南瓜粉，两大特点的相互结合，相辅相成，集合优点，成为具有较大特色的一种新型产品。
2、年生产能力：80㎏/h×12h/天×200天/年=192吨。
考虑项目筹建的经办过程中，以及市场拓展的过程中有许多不可预测的综合因素的存在，为最大化的规避风险，进行科学的分步和考虑，把产品分三年逐步达正常年的设计的生和能力。
年份 第一年（2009年） 第二年（2010年） 第三年（2011年）
产量 115.2吨（60%） 153.6吨（80%） 192吨（10%）
四、项目生产建设条件
1、项目选址离镇政府300米的镇，占地约1.5亩，已有建筑面积500㎡，经改造全部可利用，需新建约300㎡的生产场所；
企业内水电路畅通，生活设施齐全，土地理整，能满足企业加工生产需求。
2、企业南距大兰主干道约36公里，距大理市约240公里，西至县城约65公里，具备常规的运输和交通条件。
3、原辅材料
年需老熟南瓜约130吨，**镇除定植的田地外，还可大量利用闲置的荒山坡，且南瓜种植对环境条件不太高。铝塑复合包装袋由云南富泰彩印公司供给；
包装纸箱由大理市供给；
营养强化剂和添加剂由昆明化盛达化工有限公司供给（电话：）。全部货源均已落实，能满足生产需求。
4、水、电
企业内有自来水供给，日流量可达40m³以上，用电最高峰达50KW，镇自有发电站和变电站均能满足和保证企业正常生产需要。
5、环境与卫生
（1）生产中南瓜所遗留的皮渣可做为猪饲料处理，也可建立发酵池通过自然发酵后，成为植物肥料，不会对周围环境造成任何危害。
（2）生产中的能源采用电能，无任何污染物产生。
（3）工世装备技术先进、操作安全、无噪音源形成，在劳动生产的运行中要严格遵守工世操作规程及文明安全生产管理条例，安全生产和劳动保护的基本条件即可完全保证。
五、工艺技术和设备
成熟南瓜—消洗—去皮—消毒—清洗—切半去云籽瓤—切片—预—处理—热汤—脱水—布料—烘干—制粉—调配—过筛—包装—食品。
2、工艺装备
（1）多功能切片机1台；
（2）300升电热式可倾夹层锅3台；
（3）30㎏三足脱水离心机1台；
（4）48层托盘式电炉箱2台；
（5）磨盘式粉碎机2台；
（6）摇摆式混合机1台；
（7）链式自动卦口机2台；
（8）电子称2台；
（9）日期打码机1台；
（10）3吨运输车辆1辆。
设备投资合计120万元。
3、基本设施
（1）原有房屋改造费：500㎡×1000元/㎡=50万元
（2）空地坪处理：200㎡×90元/㎡=1.8万元
（3）新建车间：300㎡×600元/㎡=18万元
基建投资合计：25.8万元。
六、投资估算与资金筹措
1、投资估算
表1
固定资产投资估算表
序 项目工程 概算价值（万元） 备注
号 费用名称 建筑
工程 安装
工程 设备
购置 其它
费用 合计
1 生产装置费用 定型设备
2 非标设备
3 水电
4 工艺管道
5 自控仪器
6 公用工程 排水系统
7 环保
8 园林绿化
9 土建工程 厂房改址
10 所建车间
11 配套服务工程 建设 费
技术服务费
技术培训费
联合洗车费
项目投资总额
2、资金来源
本项目投入资金的落实采取立项单位（**县镇**镇人民政府、**县农业局）自筹部分，国家产业发展政策和资金给予扶持，以及各级财政和金融系统给予支持的三结合原则。
本项目总投资为97.81万元人民币，其中固定资产投资为49.81万元，流动资金48万元。
流动资金需要计算基准。
正常份销售收入×定额流动资金率=需要额
192吨×1.0万吨×2.5%=48万元
建设利运行投资需要97.81万元，其中投资中**镇人民政府 ，设备投资由**县农业局筹措，尚有流动资金48万元缺额申请当地各级财政和金融机构，以及各级政府职能部门给予扶持或货款。
七、项目财务和经济分析
1、产品生产成本估算
表2
成本估算表
购买原材料
加工成本
2、销售利润
在对市场价格和物价指数广泛调研的基础上，结合产品特性，为得市场的快速认可和市场价格定值准确，把即食用南瓜粉的电厂价格定位在10元／㎏，即2.27元装（227g装）
表3：
销售利润表
注：此项目带有扶贫脱压性质，按国家有关产业政策规定，可免纳三年所得税务局，但计算中为证明项目的真实性和可靠性，已纳入计算之中。
3、借款偿还期估算
以项目偿还货款的本金为48万元，还款资金有（1）折旧费的80%；
（2）投产后前三年税后利润；
（3）营业外收入（主指晒干后的南瓜籽）。
表4
项目偿还能力表
表5
项目资金借偿平衡表
（1）项目流动资金部分贷款偿还年限=
（2）项目投资偿还年限=
4、主要经济指标（以产率计）
（1）投资利润率=
（2）投资利税率=
（3）销售利润率=
5、不确定性盈志平衡点产量
即食南瓜粉的生产产量只要达设备设计生产能力的37.5%的负荷，产量达72吨，整个项目的投资在收支上便可保证平衡，维持正常生产经营活动的开展。
6、敏感性分析
销售价格和经营成本的变化对项目效益影响最大，针对这两因素的升降变化，进行市场变化的动态敏感性分析。
表6
项目敏感性分析表
可以看出当市场发生变化，两因素均期不利的方向同进发展，项目仍可保持在大于金融机构正常的年利息的基础上运行，表明该项目具有较强的市场风险的能力。
九、综合效益评价
1、该项目结合边远贫困山区和脱贫致富的特点立项，项目的实施能给3百多户找到一条脱贫的路子，具有典型和良好的社会效益。
2、**县**镇是我省的贫困乡镇，基本无任何工业基础，南瓜的种植是当地的优势产业，项目的实施能增进当地财政和发展具有一定的推进作用。